Achat en Déficit foncier, Malraux ou Monument Historique : Quels objectifs ?

L’acquisition dans l’ancien rénové offre aux investisseurs de nombreuses solutions patrimoniales.

L’investissement génère deux conséquences fondamentales :

  • La création de revenus complémentaires, générés par la location des biens immobiliers acquis.
  • Une baisse de l’impôt IR à payer, via une déduction fiscale (Déficit foncier, Monument Historique) ou une réduction d’impôt (Malraux, Pinel ancien)

Tandis que l’avantage fiscal aura un impact à court terme et permettra une baisse de vos impôts en fonction de votre situation actuelle, la perception de revenus locatifs est un terme long et une réponse à la préparation à la retraite.

Les objectifs de l’investissement dans l’ancien

  1. Constitution d’un immobilier patrimonial : l’acquisition dans l’ancien rénové permet d’investir dans l’immobilier d’habitation en coeur de villes. Des zones où l’immobilier est une valeur refuge et où la demande de location est forte.
  2. Perception de revenus complémentaires : L’achat immobilier locatif est une solution reconnue pour palier à une baisse de revenus d’activité et préparer sa retraite.
  3. Épargne non fiscalisée : pendant une période variable en fonction de la situation fiscale personnelle, l’économie d’impôt générée est très importante. A moyen terme, le statut LMNP est une solution à envisager.
  4. Confort de gestion : la gestion immobilière peut être confiée à un professionnel de l’immobilier locatif.
  5. Défiscalisation des revenus fonciers : les revenus fonciers pré existants sont gommés par l’opération immobilière en déficit foncier et Monument Historique. La Loi Malraux permet de défiscaliser son impôt IR à payer. D’autres frais et charges peuvent venir en déduction des revenus fonciers existants et futurs.
  6. Habitation à terme : Les opérations immobilières dans l’ancien sont très souvent situées dans des zones charmantes et en centre ville, idéales pour un pied à terre à terme, résidence secondaire ou résidence principale !

Un dispositif pour quel(s) objectif(s) ?

Cas d’achat en déficit foncier

  • Acheter un bien immobilier patrimonial (coeur de ville, excellente situation)
  • Baisser l’imposition sur ses revenus fonciers existants et futurs
  • Baisser son revenu global
  • Disposer de revenus complémentaires sur un actif bien placé

Cas d’achat en Loi Malraux

  • Acheter un bien immobilier patrimonial (cœur de ville, excellente situation)
  • Gommer un impôt IR important (à partir d’une TMI à 30%) faisant réaliser des économies fiscales substantielles
  • Disposer de revenus complémentaires sur un actif de très bon standing

Cas d’achat en Monument Historique

  • Acheter un bien immobilier à haute valeur patrimoniale et historique
  • Gommer un revenu exceptionnel (salaires, dividendes, cession de valeurs mobilières) pour des économies fiscales substantielles
  • Transmettre un bien avec exonération de droits de succession